ru
Переводы с карты на карту: доход или серьёзные финансовые риски?
Переводы с карты на карту: доход или серьёзные финансовые риски?
В нашей стране объем безналичных операций стремительно растет. Особенно этому способствует расширение возможностей цифровых платежей. Согласно отчету Центрального банка, общее количество банковских карт, используемых населением, превысило 20,6 миллиона. Соответственно, в апреле 2025 года объем безналичных платежей внутри страны, осуществленных с помощью карт, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличился в 1,5 раза и достиг 9 миллиардов 301 миллиона манатов. Учитывая активизацию туристического сезона с мая, можно прогнозировать дальнейший рост этих показателей. Безналичные платежи через POS-терминалы — это удобный и привычный способ оплаты как для местных, так и иностранных туристов. Наличие такой системы не только способствует повышению финансовой прозрачности в стране, но и позволяет туристам и иностранным бизнесменам осуществлять надежные и прозрачные финансовые операции.
Тем не менее, некоторые субъекты предпринимательства, особенно торговые объекты, предпочитают принимать оплату неофициально — путем перевода средств с карты на карту. Это подвергает риску как самих предпринимателей, так и приводит к нарушению прав потребителей. Учитывая рост туристического сезона и масштаб проводимых в Азербайджане международных мероприятий, несложно представить негативные последствия таких переводов. Игнорировать такие социально ответственные и дисциплинарные аспекты, как финансовая прозрачность и соблюдение законодательства, недопустимо. Более того, осуществление платежей не через POS-терминалы, а посредством переводов с карты на карту может нанести ущерб репутации бизнеса и привести к потере клиентов. Единственный способ избежать всех этих рисков — построить и продолжать свою деятельность в соответствии с требованиями законодательства.
Если не выдаешь чек — заплатишь штраф
Переводы с карты на карту в качестве оплаты за товары, работы или услуги создают серьезную юридическую ответственность, так как в этих случаях покупателю не предоставляется кассовый чек или квитанция. Согласно налоговому законодательству, при выявлении таких фактов в ходе проверок к предпринимателям применяются соответствующие штрафы.
По словам налогового эксперта Хаяла Фейзуллаева, к объектам, где выявлены переводы с карты на карту, могут быть применены финансовые санкции по двум статьям Налогового кодекса: «Во многих торговых и сервисных учреждениях после перевода с карты на карту продавец не вносит полученные средства в кассу. Поэтому потребителям не выдаются кассовые чеки или приходные квитанции. В таких случаях налогоплательщик фактически уклоняется от уплаты налогов».
Согласно статье 58.1 Налогового кодекса, если в отчетности указана сумма налога меньше, чем должна быть, либо если налог уклонен путем непредоставления отчетности, к налогоплательщику применяется финансовая санкция в размере 50% от суммы заниженного или уклоненного налога (за исключением случаев, установленных статьей 58.1-1, и кроме доначислений по результатам камеральной проверки). По словам Х.Фейзуллаева, данное требование применяется в случае выявления нарушений в ходе выездных налоговых проверок. Тогда налог пересчитывается и взимается, а к предпринимателю применяются финансовые санкции. В случае камеральной проверки налог просто восстанавливается в бюджет. Также, в соответствии со статьей 58.7 НК, если нарушение выявлено при оперативном налоговом контроле, впервые может быть наложен штраф в размере 1 000 манатов, во второй раз — 3 000 манатов, в третий — 6 000 манатов.
Согласно статье 7 Закона «О защите прав потребителей», жалоба потребителя рассматривается при наличии у него чека или квитанции. При переводах с карты на карту чеки не выдаются, и потребители лишаются возможности защитить свои права.
Стоит отметить, что согласно статье 58.7 НК, за расчеты с населением без применения контрольных кассовых аппаратов, выдачи неподтвержденных или неправильно оформленных отчетных бланков, отсутствия POS-терминалов в обязательных местах и отказа в приеме безналичных платежей, к налогоплательщику применяются следующие штрафы:
- при первом нарушении — 1 000 манатов;
- при втором — 3 000 манатов;
- при третьем и более — 6 000 манатов (или 1 200 манатов для определенных категорий).
Перевод с карты на карту как соучастие в преступлении..
Это еще не всё. Покупатели, соглашаясь на такие переводы, добровольно или по незнанию лишаются важных прав. Юрист Шахрияр Габилов подчеркивает, что такие платежи, не подтвержденные чеком, не дают потребителю возможности вернуть или обменять товар в случае спора. Более того, при переводах с карты на карту теряется возможность участия в программе возврата НДС.
Юрист также отметил, что такие операции могут нарушать правила кибербезопасности и вовлекать граждан в преступные действия. Например, перевод по неизвестному QR-коду может привести к краже данных карты и средств. Также, не зная, кому именно осуществляется перевод, человек может непреднамеренно участвовать в незаконной предпринимательской деятельности или финансировании терроризма, что грозит дополнительными санкциями. Таким образом, хоть переводы с карты на карту и кажутся удобными, они несут множество серьезных рисков и нарушений прав потребителей.
Следует напомнить, что все вышеуказанные вопросы регулируются Законом «О защите прав потребителей». В соответствии со статьей 1, если в товаре обнаружен дефект, потребитель вправе требовать:
- замену товара на аналогичный должного качества;
- снижение цены;
- устранение дефектов за счет продавца или компенсацию расходов на ремонт;
- обмен на другой товар с перерасчетом стоимости;
- расторжение договора и возмещение убытков.
Как избежать финансовых санкций и административных наказаний...
Экономист Парвиз Гейдаров отметил, что переводы с карты на карту несут серьезные риски для обеих сторон: «Как и во многих странах, в Азербайджане поддержка безналичных расчетов и цифровизация платежей создают условия для интеграции граждан в современные экономические отношения. Однако в случае невозможности оплаты наличными иногда используются переводы с карты на карту как альтернатива. Это расценивается Государственной налоговой службой как нарушение законодательства и также нарушает права потребителей».
По мнению эксперта, предотвратить такую практику можно административными мерами. Также важно повышать правовую и экономическую грамотность граждан. «Для устранения проблемы необходимо ввести четкие правила, обязать предпринимателей устанавливать POS-терминалы и запретить предлагать переводы с карты на карту. За такие предложения должны назначаться крупные штрафы. Только так можно обеспечить законность платежей».
Эксперты рекомендуют предпринимателям организовывать расчеты с клиентами — как местными, так и иностранными — в строгом соответствии с законодательством. Способы оплаты, предлагаемые предпринимателями, напрямую влияют на экономическую репутацию страны. Законное оформление платежей не только экономически выгодно, но и укрепляет туристический имидж Азербайджана. Чтобы избежать лишних расходов, средства должны поступать в соответствии с законом. Это также способствует защите прав потребителей.
В нашей стране объем безналичных операций стремительно растет. Особенно этому способствует расширение возможностей цифровых платежей. Согласно отчету Центрального банка, общее количество банковских карт, используемых населением, превысило 20,6 миллиона. Соответственно, в апреле 2025 года объем безналичных платежей внутри страны, осуществленных с помощью карт, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличился в 1,5 раза и достиг 9 миллиардов 301 миллиона манатов. Учитывая активизацию туристического сезона с мая, можно прогнозировать дальнейший рост этих показателей. Безналичные платежи через POS-терминалы — это удобный и привычный способ оплаты как для местных, так и иностранных туристов. Наличие такой системы не только способствует повышению финансовой прозрачности в стране, но и позволяет туристам и иностранным бизнесменам осуществлять надежные и прозрачные финансовые операции.
Тем не менее, некоторые субъекты предпринимательства, особенно торговые объекты, предпочитают принимать оплату неофициально — путем перевода средств с карты на карту. Это подвергает риску как самих предпринимателей, так и приводит к нарушению прав потребителей. Учитывая рост туристического сезона и масштаб проводимых в Азербайджане международных мероприятий, несложно представить негативные последствия таких переводов. Игнорировать такие социально ответственные и дисциплинарные аспекты, как финансовая прозрачность и соблюдение законодательства, недопустимо. Более того, осуществление платежей не через POS-терминалы, а посредством переводов с карты на карту может нанести ущерб репутации бизнеса и привести к потере клиентов. Единственный способ избежать всех этих рисков — построить и продолжать свою деятельность в соответствии с требованиями законодательства.
Если не выдаешь чек — заплатишь штраф
Переводы с карты на карту в качестве оплаты за товары, работы или услуги создают серьезную юридическую ответственность, так как в этих случаях покупателю не предоставляется кассовый чек или квитанция. Согласно налоговому законодательству, при выявлении таких фактов в ходе проверок к предпринимателям применяются соответствующие штрафы.
По словам налогового эксперта Хаяла Фейзуллаева, к объектам, где выявлены переводы с карты на карту, могут быть применены финансовые санкции по двум статьям Налогового кодекса: «Во многих торговых и сервисных учреждениях после перевода с карты на карту продавец не вносит полученные средства в кассу. Поэтому потребителям не выдаются кассовые чеки или приходные квитанции. В таких случаях налогоплательщик фактически уклоняется от уплаты налогов».
Согласно статье 58.1 Налогового кодекса, если в отчетности указана сумма налога меньше, чем должна быть, либо если налог уклонен путем непредоставления отчетности, к налогоплательщику применяется финансовая санкция в размере 50% от суммы заниженного или уклоненного налога (за исключением случаев, установленных статьей 58.1-1, и кроме доначислений по результатам камеральной проверки). По словам Х.Фейзуллаева, данное требование применяется в случае выявления нарушений в ходе выездных налоговых проверок. Тогда налог пересчитывается и взимается, а к предпринимателю применяются финансовые санкции. В случае камеральной проверки налог просто восстанавливается в бюджет. Также, в соответствии со статьей 58.7 НК, если нарушение выявлено при оперативном налоговом контроле, впервые может быть наложен штраф в размере 1 000 манатов, во второй раз — 3 000 манатов, в третий — 6 000 манатов.
Согласно статье 7 Закона «О защите прав потребителей», жалоба потребителя рассматривается при наличии у него чека или квитанции. При переводах с карты на карту чеки не выдаются, и потребители лишаются возможности защитить свои права.
Стоит отметить, что согласно статье 58.7 НК, за расчеты с населением без применения контрольных кассовых аппаратов, выдачи неподтвержденных или неправильно оформленных отчетных бланков, отсутствия POS-терминалов в обязательных местах и отказа в приеме безналичных платежей, к налогоплательщику применяются следующие штрафы:
- при первом нарушении — 1 000 манатов;
- при втором — 3 000 манатов;
- при третьем и более — 6 000 манатов (или 1 200 манатов для определенных категорий).
Перевод с карты на карту как соучастие в преступлении..
Это еще не всё. Покупатели, соглашаясь на такие переводы, добровольно или по незнанию лишаются важных прав. Юрист Шахрияр Габилов подчеркивает, что такие платежи, не подтвержденные чеком, не дают потребителю возможности вернуть или обменять товар в случае спора. Более того, при переводах с карты на карту теряется возможность участия в программе возврата НДС.
Юрист также отметил, что такие операции могут нарушать правила кибербезопасности и вовлекать граждан в преступные действия. Например, перевод по неизвестному QR-коду может привести к краже данных карты и средств. Также, не зная, кому именно осуществляется перевод, человек может непреднамеренно участвовать в незаконной предпринимательской деятельности или финансировании терроризма, что грозит дополнительными санкциями. Таким образом, хоть переводы с карты на карту и кажутся удобными, они несут множество серьезных рисков и нарушений прав потребителей.
Следует напомнить, что все вышеуказанные вопросы регулируются Законом «О защите прав потребителей». В соответствии со статьей 1, если в товаре обнаружен дефект, потребитель вправе требовать:
- замену товара на аналогичный должного качества;
- снижение цены;
- устранение дефектов за счет продавца или компенсацию расходов на ремонт;
- обмен на другой товар с перерасчетом стоимости;
- расторжение договора и возмещение убытков.
Как избежать финансовых санкций и административных наказаний...
Экономист Парвиз Гейдаров отметил, что переводы с карты на карту несут серьезные риски для обеих сторон: «Как и во многих странах, в Азербайджане поддержка безналичных расчетов и цифровизация платежей создают условия для интеграции граждан в современные экономические отношения. Однако в случае невозможности оплаты наличными иногда используются переводы с карты на карту как альтернатива. Это расценивается Государственной налоговой службой как нарушение законодательства и также нарушает права потребителей».
По мнению эксперта, предотвратить такую практику можно административными мерами. Также важно повышать правовую и экономическую грамотность граждан. «Для устранения проблемы необходимо ввести четкие правила, обязать предпринимателей устанавливать POS-терминалы и запретить предлагать переводы с карты на карту. За такие предложения должны назначаться крупные штрафы. Только так можно обеспечить законность платежей».
Эксперты рекомендуют предпринимателям организовывать расчеты с клиентами — как местными, так и иностранными — в строгом соответствии с законодательством. Способы оплаты, предлагаемые предпринимателями, напрямую влияют на экономическую репутацию страны. Законное оформление платежей не только экономически выгодно, но и укрепляет туристический имидж Азербайджана. Чтобы избежать лишних расходов, средства должны поступать в соответствии с законом. Это также способствует защите прав потребителей.